CBI稱SEL Textiles透過10家銀行1,530 crore盧比的缺口挪移資金

2020年8月，中央調查局（CBI）對總部位於盧迪亞納的SEL Textiles Ltd（SELT）及其董事Ram Sharan Saluja、Neeraj Saluja與Dhiraj Saluja立案，指其涉嫌詐騙由10家公營銀行組成的聯貸團1,530 crore盧比；其中Dhiraj Saluja在海外管理國外業務。根據印度中央銀行（Central Bank of India）的申訴，第一份情報報告（FIR）指控2009年至2013年間存在犯罪共謀，以詐騙銀行並挪用貸款資金。

只要有人追查，帳面紀錄便極為不利。中央銀行於2014年將該帳戶列為不良資產（NPA），其他聯貸銀行隨後跟進。債務重整期間的特別調查稽核發現違規情形，並指出該公司隱匿關鍵資訊，致使大部分細節無法查證。隨後的法務稽核「揭露大規模挪用貸款資金」：短期資金被挪作長期用途、資金投入不具生產力的資產，以及為超出公司能力的採購另闢一連串中間商。

最富創意的涉嫌手法與母公司有關：SEL Manufacturing Co Ltd被列為向SELT出資380 crore盧比，但稽核發現「並無實際出資」——該筆款項涉嫌透過銷售與採購分錄及第三方帳戶調整循環回流，另加上關係企業間交易，以及將資金挪用於未經核准的用途。稽核結論指出：「對貸款銀行採取不透明且抗拒的態度，加上法務稽核期間揭露不足，使故意違約的印象更為可信。」銀行要求CBI扣押各董事的護照。

涉嫌造成由10家銀行組成的聯貸團1,530 crore盧比的損失；CBI對該公司及Saluja家族三名董事立案。

2009年至2013年間，貸款資金涉嫌遭挪用，而聯貸團仍持續放款，詐騙直到2014年列為不良資產後才浮現。

短期營運資金涉嫌被移作長期用途及不具生產力的資產，破壞了還款邏輯。

母公司的380 crore盧比「出資」涉嫌透過虛構的銷售、採購及第三方調整循環回流。

該公司對稽核人員隱匿關鍵資訊，並對貸款銀行百般阻撓——稽核本身即稱此舉不透明且抗拒。

貸款銀行往往要等到錢已消失才發現挪用：稽核權、揭露要求及關係人透明度，必須在放款期間行使，而非等到重整時才處理。

截至2020年8月17日的第一份情報報告，CBI已將該公司及Saluja三名董事列名，印度中央銀行並力促扣押護照；對10家銀行聯貸團的涉嫌損失為1,530 crore盧比，案件才剛開始。