CBI称SEL Textiles通过10家银行153亿卢比的资金漏洞进行资金挪用

2020年8月，中央调查局（CBI）对总部位于卢迪亚纳的SEL Textiles Ltd（SELT）及其董事——Ram Sharan Saluja、Neeraj Saluja和Dhiraj Saluja（其中最后一位在国外管理海外业务）——立案，指控其涉嫌诈骗一个由10家公共部门银行组成的银团，涉案金额达153亿卢比。根据印度中央银行的投诉，第一信息报告（FIR）指控存在犯罪共谋，在2009年至2013年间欺诈银行并挪用贷款资金。

只要有人查看，书面证据便触目惊心。中央银行于2014年将该账户列为不良资产；其他银团银行随后跟进。在债务重组期间进行的一项特别调查审计发现了违规行为——并指出该公司隐瞒了关键信息，导致大部分细节无法核实。随后的一项法务审计“揭示了大规模的贷款资金挪用”：短期资金被挪用于长期用途，资金被投入非生产性资产，以及出现了一条新的中间商链条，用于超出公司能力的采购。

最具“创意”的涉嫌操作涉及母公司：SEL Manufacturing Co Ltd被显示向SELT出资38亿卢比，但审计发现“并无实际出资”——据称该款项通过销售和采购分录及第三方账户调整进行循环转账，此外还涉及关联公司交易以及将资金滥用于未经批准的目的。审计结论称：“对贷款方采取不透明且抗拒的态度，以及在法务审计期间披露不充分，使故意违约的印象更加可信。”银行已要求CBI扣押董事们的护照。

涉嫌给一个由10家银行组成的银团造成153亿卢比的损失；CBI对公司及Saluja家族三名董事立案。

据称贷款资金在2009年至2013年间被挪用，而银团仍在继续放贷，欺诈行为直到2014年不良资产暴露后才浮出水面。

据称短期营运资金被转用于长期用途和非生产性资产，破坏了还款逻辑。

母公司的38亿卢比“出资”据称通过虚假销售、采购和第三方调整进行循环转账。

公司向审计人员隐瞒关键信息并对贷款方设置障碍——审计本身称这种行为不透明且抗拒。

贷款方只有在资金消失后才发现挪用行为：审计权、披露要求和关联方可见性必须在贷款期间行使，而不是在重组期间。

截至2020年8月17日的第一信息报告，CBI已对公司及三名Saluja董事立案，印度中央银行正敦促扣押护照；涉嫌给10家银行银团造成的损失为153亿卢比，案件刚刚开始。