CBI diz que SEL Textiles desviou recursos por meio de um rombo de Rs 1.530 crore em 10 bancos

Em agosto de 2020, a CBI registrou a SEL Textiles Ltd (SELT), sediada em Ludhiana, e seus diretores — Ram Sharan Saluja, Neeraj Saluja e Dhiraj Saluja, este último administrando o negócio no exterior a partir do estrangeiro — por supostamente fraudar um consórcio de 10 bancos do setor público em Rs 1.530 crore. Com base em uma denúncia do Central Bank of India, o FIR alegou um conluio criminoso para fraudar os bancos e desviar recursos de empréstimos para apropriação indevida entre 2009 e 2013.

O rastro documental era incriminador assim que alguém olhasse. O Central Bank declarou a conta como NPA em 2014; os outros bancos do consórcio seguiram o mesmo caminho. Uma auditoria investigativa especial durante a reestruturação da dívida encontrou irregularidades — e observou que a empresa reteve informações críticas, deixando a maioria dos detalhes não verificável. Uma auditoria forense então 'revelou desvio de recursos de empréstimos em larga escala': recursos de curto prazo desviados para usos de longo prazo, dinheiro afundado em ativos improdutivos e uma nova cadeia de intermediários para compras além da capacidade da empresa.

A manobra supostamente mais criativa dizia respeito à controladora: a SEL Manufacturing Co Ltd foi apresentada como tendo aportado Rs 380 crore à SELT, mas a auditoria constatou 'nenhum aporte efetivo' — o valor teria sido feito circular por meio de lançamentos de vendas e compras e ajustes em contas de terceiros, além de negociações com empresas relacionadas e uso indevido de recursos para finalidades não autorizadas. 'A abordagem opaca e recalcitrante em relação aos credores e as divulgações inadequadas durante a auditoria forense dão credibilidade à impressão de inadimplência deliberada', concluiu a auditoria. O banco pediu à CBI que apreendesse os passaportes dos diretores.

Perda alegada de Rs 1.530 crore para um consórcio de 10 bancos; FIR da CBI contra a empresa e três diretores da família Saluja.

Os recursos dos empréstimos teriam sido desviados entre 2009 e 2013 enquanto o consórcio continuava a emprestar, com a fraude vindo à tona apenas após o NPA de 2014.

O dinheiro de capital de giro de curto prazo teria sido transferido para usos de longo prazo e ativos improdutivos, quebrando a lógica de pagamento.

O 'aporte' de Rs 380 crore da controladora teria sido feito circular por meio de vendas, compras e ajustes de terceiros fictícios.

A empresa reteve informações críticas dos auditores e criou obstáculos aos credores — conduta que a própria auditoria classificou como opaca e recalcitrante.

Os credores só descobrem o desvio depois que o dinheiro desapareceu: direitos de auditoria, exigências de divulgação e visibilidade de partes relacionadas precisam ser exercidos durante o empréstimo, não durante a reestruturação.

Até o FIR de 17 de agosto de 2020, a CBI havia indiciado a empresa e os três diretores Saluja, com o Central Bank of India pressionando pela apreensão dos passaportes; a perda alegada para o consórcio de 10 bancos era de Rs 1.530 crore e o caso estava apenas começando.