TATERU a falsifié 350 dossiers de prêt — et avait étouffé une découverte antérieure d'une banque

Le 27 décembre 2018, TATERU — une société de construction et de gestion d'appartements cotée à la première section de la Bourse de Tokyo, dont le chiffre d'affaires avait augmenté de 77 % pour atteindre 67 milliards de yens sur l'exercice clos en décembre 2017 — a annoncé que des falsifications avaient été découvertes dans 350 dossiers de prêt : des employés avaient gonflé les soldes de dépôt des candidats et soumis des copies des livrets bancaires d'autres personnes comme s'il s'agissait de ceux des clients, afin d'obtenir des prêts plus importants auprès des banques. Sur 2 269 biens examinés par son comité d'enquête spécial dirigé par un avocat, 15 % étaient entachés ; 31 commerciaux, soit 6 % des effectifs, ont été reconnus impliqués.

L'historique de la dissimulation constituait la constatation la plus marquante. Les falsifications avaient commencé vers 2010 — et sévissaient depuis avant l'introduction en bourse de la société sur le marché Mothers en 2015. Des années avant la cotation, un établissement financier avait déjà découvert la falsification de documents et suspendu ses transactions ; TATERU l'avait traitée comme une faute individuelle, des dirigeants avaient annoncé une interdiction en interne, et aucune enquête n'avait été menée. La fraude s'est simplement poursuivie.

Le comité a pointé du doigt un service commercial à la hiérarchie rigide où « les subordonnés doivent obéir aux supérieurs » et où il était difficile de s'exprimer franchement vers le haut : des documents étaient falsifiés pour conclure des contrats avec des clients disposant de trop peu d'argent, sous la pression d'objectifs excessifs. Aucune preuve ne reliait la direction au niveau du président aux falsifications.

Les retombées ont atteint le conseil d'administration : le directeur général Satoshi Koga, qui supervisait les ventes, a démissionné le jour même, tandis que le président Koki Furuki et huit autres administrateurs ont accepté des réductions de salaire de 10 à 50 % pendant trois à six mois. TATERU s'est excusé et a promis des mesures en matière d'alerte et de conformité. Le scandale a également alimenté l'effondrement plus large du boom des prêts immobiliers au Japon — l'affaire de faux de la Suruga Bank parmi les courtiers non cotés était déjà publique —, poussant le ministère du Territoire à lancer une enquête à l'échelle du secteur à partir de l'exercice 2019.

Le directeur général a démissionné ; le président et 8 administrateurs ont accepté des réductions de salaire de 10 à 50 % pendant 3 à 6 mois ; 350 dossiers de prêt entachés ont alimenté un retour de bâton sur le crédit dans le secteur.

Une banque avait repéré la falsification de documents de TATERU des années avant sa cotation et gelé ses transactions — et la société a choisi une interdiction interne plutôt qu'une enquête.

La culture strictement descendante du service commercial et la pression des objectifs faisaient de la falsification des dossiers le moyen standard de conclure des affaires avec des clients sous-financés.

Les falsifications se sont poursuivies de vers 2010 jusqu'à la cotation de 2015 et jusqu'en 2018, ce qui signifie que la faute a précédé et survécu à l'entrée de la société sur le marché public.

L'histoire de croissance de la société — chiffre d'affaires en hausse de 77 % pour atteindre 67 milliards de yens sur l'exercice 2017 — reposait sur le même boom des prêts immobiliers que les faux alimentaient.

Traiter une découverte de fraude comme le péché d'un seul employé mauvais garantit le deuxième acte : la première découverte par une banque n'a valu à TATERU qu'une note interne, pas une enquête, si bien que les dossiers ont continué à se multiplier.

TATERU a annoncé des sanctions disciplinaires le 27 décembre 2018 — un directeur général parti, dix administrateurs dont le salaire a été réduit — ainsi que des mesures de prévention des récidives. Les régulateurs ont élargi le regard : le ministère du Territoire a commencé à enquêter sur le secteur de la sous-location et des prêts immobiliers à partir de l'exercice 2019, et le boom plus large du crédit a continué de se réduire, les prêts immobiliers des banques ayant reculé de 14 % sur un an fin 2018.