TATERU fälschte 350 Kreditunterlagen – und hatte eine frühere Entdeckung durch eine Bank vertuscht

Am 27. Dezember 2018 gab TATERU – ein im ersten Segment der Tokioter Börse notiertes Unternehmen für Wohnungsbau und -verwaltung, das seinen Umsatz im Jahr bis Dezember 2017 um 77 % auf 67 Milliarden Yen gesteigert hatte – bekannt, dass in 350 Kreditunterlagen Fälschungen gefunden worden waren: Mitarbeiter hatten die Einzahlungsguthaben von Antragstellern aufgebläht und Kopien der Bankbücher anderer Personen als die eigenen der Kunden eingereicht, um größere Kredite von den Banken herauszupressen. Von 2.269 Immobilien, die von dem von Anwälten geleiteten Sonderuntersuchungsausschuss geprüft wurden, waren 15 % belastet; 31 Vertriebsmitarbeiter, 6 % der Belegschaft, waren beteiligt.

Die Vertuschungsgeschichte war der schärfste Befund. Die Fälschungen hatten um 2010 begonnen – grassierten also bereits vor der Notierung des Unternehmens am Mothers-Markt im Jahr 2015. Jahre vor der Notierung hatte ein Finanzinstitut bereits Dokumentenmanipulationen entdeckt und Transaktionen gestoppt; TATERU behandelte dies als individuelles Fehlverhalten, ließ Führungskräfte intern ein Verbot verkünden und führte keine Untersuchung durch. Der Betrug setzte sich einfach fort.

Der Ausschuss verwies auf eine Vertriebsabteilung mit starrer Hierarchie, in der „Untergebene Vorgesetzten gehorchen müssen“ und es schwer war, nach oben offen zu sprechen: Dokumente wurden gefälscht, um Verträge mit Kunden abzuschließen, die zu wenig Geld hatten, getrieben von übermäßigen Quoten. Es gab keine Beweise, die die Unternehmensführung auf Präsidentenebene mit den Fälschungen in Verbindung brachten.

Die Folgen erreichten den Vorstand: Geschäftsführer Satoshi Koga, der den Vertrieb beaufsichtigte, trat am selben Tag zurück, während Präsident Koki Furuki und acht weitere Direktoren Gehaltskürzungen von 10–50 % für drei bis sechs Monate akzeptierten. TATERU entschuldigte sich und versprach Verbesserungen bei Hinweisgebersystemen und Compliance. Der Skandal trug auch zum breiteren Zusammenbruch des japanischen Wohnungsbaukredit-Booms bei – die Fälschungsaffäre der Suruga Bank unter nicht börsennotierten Vermittlern war bereits öffentlich –, was das Landministerium veranlasste, ab dem Fiskaljahr 2019 eine branchenweite Umfrage zu starten.

Der Geschäftsführer trat zurück; der Präsident und 8 Direktoren nahmen Gehaltskürzungen von 10–50 % für 3–6 Monate hin; 350 belastete Kreditunterlagen trugen zu einer Gegenreaktion bei der Branchenkreditvergabe bei.

Eine Bank hatte TATERUs Dokumentenmanipulationen Jahre vor der Notierung des Unternehmens entdeckt und Transaktionen eingefroren – und das Unternehmen entschied sich für ein internes Verbot statt für eine Untersuchung.

Die strikt von oben nach unten geführte Kultur der Vertriebsabteilung und der Quotendruck machten das Fälschen von Unterlagen zur Standardmethode, um Geschäfte mit unterfinanzierten Kunden abzuschließen.

Die Fälschungen reichten von etwa 2010 über die Notierung 2015 bis 2018, was bedeutet, dass das Fehlverhalten dem Börsengang des Unternehmens vorausging und ihn überdauerte.

Die Wachstumsgeschichte des Unternehmens – Umsatz plus 77 % auf 67 Milliarden Yen im Geschäftsjahr 2017 – baute auf demselben Wohnungsbaukredit-Boom auf, den die Fälschungen befeuerten.

Eine Betrugsentdeckung als Sünde eines einzelnen schlechten Mitarbeiters zu behandeln, garantiert den zweiten Akt: TATERUs erste Auseinandersetzung mit einer Bank brachte ein internes Memo hervor, keine Untersuchung, sodass die Unterlagen sich weiter vermehrten.

TATERU kündigte am 27. Dezember 2018 Disziplinarmaßnahmen an – ein Geschäftsführer ging, zehn Direktoren wurden die Bezüge gekürzt – zusammen mit Maßnahmen zur Wiederholungsprävention. Die Aufsichtsbehörden weiteten den Blick: Das Landministerium begann ab dem Fiskaljahr 2019, die Branche für Untermiete und Wohnungsbaukredite zu untersuchen, und der breitere Kreditboom schrumpfte weiter, wobei die Wohnungsbaukredite der Banken Ende 2018 im Jahresvergleich um 14 % zurückgingen.