Zeromax, un conglomerado con sede en Zug cuyo imperio en Uzbekistán —desde el procesamiento textil hasta la extracción de gas natural— lo convirtió en el mayor empleador del país y en hasta el 10 % de su PIB, colapsó en 2010 en medio de una lucha por el poder político en Taskent, dejando deudas superiores a 5.600 millones de francos suizos: la segunda mayor quiebra de Suiza después de Swissair. Al menos 2.500 millones de francos suizos de sus activos siguen desaparecidos. La empresa estuvo largamente asociada a Gulnara Karimova, hija del expresidente Islam Karimov, quien niega cualquier vínculo.
La sociedad suiza de EY dio a Zeromax un certificado de buena salud financiera para 2005, 2006 y 2007, y siguió siendo su auditor durante tres años más sin publicar más opiniones de auditoría. Las cuentas que aprobó incluían más de 13 millones de dólares en joyería de lujo en 2006-07 —incluidos 2 millones de dólares en una sola tienda de Christian Dior en Ginebra— y 25 millones de dólares más en los dos años siguientes, además de 288 millones de dólares transferidos a empresas extraterritoriales opacas entre 2004 y 2007.
180 millones de dólares fueron a Galat Enterprises, registrada en las Islas Vírgenes Británicas, que pagó al menos 5 millones de dólares a Takilant, el conducto de Gibraltar que, según sentencias estadounidenses y suecas, estaba en el centro de un esquema de sobornos que pagó a Karimova por contratos de telecomunicaciones. Merkony y Belphil Capital, otros receptores extraterritoriales, enviaron a Takilant 33 millones de dólares más, según expedientes judiciales suecos.
Las rarezas no cesaban: un ático en Hong Kong de 29 millones de dólares registrado como espacio de oficinas y vendido cuatro meses después por 14 millones de dólares al entonces novio de Karimova; 27 millones de dólares gastados en fútbol en 2008-09, contratando grandes nombres para el club uzbeko FK Bunyodkor —un contrato de 15 millones de dólares con Luiz Felipe Scolari y 12 millones de dólares por Rivaldo—; y una factura de 250.000 dólares de la esposa de un director ejecutivo en un sanatorio exclusivo, excusada con la promesa de reembolsarla. Un directivo de EY sí cuestionó que una transferencia de 5,5 millones de dólares sin documentación careciera de una «razón de negocio»; la dirección respondió que la razón era «evidente por sí misma».
La segunda mayor quiebra suiza de la historia; al menos 2.500 millones de francos suizos de activos desaparecidos; EY demandada en Zug por 1.000 millones de dólares por Lion Point Capital
Los inversores se tranquilizaron con el domicilio suizo y un auditor de las Big Four; ambas señales eran ornamentales —la divulgación era opaca y las opiniones cesaron después de 2007.
Salidas extraordinarias —joyas, futbolistas, áticos— se registraron como gastos de negocio y nunca desencadenaron una investigación más amplia sobre la fiabilidad de la dirección.
Cadenas extraterritoriales justificadas con contratos genéricos de «consultoría» condujeron al conducto en el centro de un esquema de sobornos probado.
Cuando EY sí cuestionó una transferencia de 5,5 millones de dólares sin documentación, la dirección calificó la razón de negocio de «evidente por sí misma» y el asunto quedó zanjado.
Un auditor que aprueba joyas, contratos de fútbol y cadenas extraterritoriales como comercio ordinario malvende lo único que una auditoría existe para vender: el derecho a confiar en las cuentas.
El fondo de cobertura estadounidense Lion Point Capital, que compró deuda de Zeromax al patrimonio de la quiebra, demanda a EY Suiza en Zug por 1.000 millones de dólares en daños; EY afirma que las decisiones de los tribunales uzbekos causaron una expropiación de facto y que se defenderá enérgicamente contra «demandas temerarias». En 2016 la policía federal suiza encontró joyas pagadas por Zeromax, incluido un anillo Boucheron de 2,5 millones de dólares, en las cajas de seguridad de Karimova en Ginebra; ella está encarcelada en Taskent desde 2015. Cientos de acreedores europeos, muchas pequeñas empresas en Alemania y Europa central, siguen siendo acreedores de miles de millones en conjunto.
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Las fuentes
- Swiss EY under scrutiny over major bankruptcy The Irish Times · irishtimes.com ·