La CBI imputó a la empresa con sede en Delhi Shakti Bhog Foods Limited un presunto fraude de 3.269 crore de rupias a un consorcio de 10 bancos liderado por el State Bank of India, actuando a partir de la denuncia del SBI. El organismo imputó al director gerente Kewal Krishan Kumar y a los directores Siddhrath Kumar y Sunanda Kumar, quienes presuntamente falsificaron cuentas y documentos para desviar fondos públicos.
El fabricante de trigo, harina, arroz, galletas y cookies, con 24 años de actividad, había crecido orgánicamente durante una década: la facturación pasó de 1.411 crore de rupias en 2008 a 6.000 crore de rupias en 2014. El crecimiento se detuvo en 2015: la cuenta se convirtió en un activo improductivo por pérdidas de inventario derivadas de una fuerte caída de los precios del arroz en cáscara, la infrautilización del gasto de capital en arroz y arroz en cáscara, y retrasos en los fondos de vinculación, según señaló el informe de responsabilidad del personal del banco de 2017. Fue declarada fraudulenta en 2019.
La auditoría forense halló que los libros de la empresa del ejercicio 2015-16 afirmaban que existencias por valor de más de 3.000 crore de rupias habían sido dañadas por plagas y vendidas a precios sustancialmente bajos, lo que contradecía su propia auditoría de existencias y cuentas por cobrar, que mostraba más de 3.500 crore de rupias en existencias en septiembre de 2015, almacenes completamente llenos y nada obsoleto ni de lenta rotación. La empresa tenía seguro contra incendios, terremotos y otros riesgos, pero nunca reclamó por daños de plagas, y sus cuentas no mostraban cuentas por cobrar de ninguna venta de existencias dañadas. El informe también señaló la circulación de fondos de ida y vuelta, pagos sospechosos y libros contables manipulados.
3.269 crore de rupias presuntamente defraudadas a un consorcio de 10 bancos liderado por el SBI; la cuenta fue declarada fraudulenta en 2019 y remitida a la CBI.
La reclamación por daños se desmorona con su propia documentación: un desastre por plagas por valor de 3.000 crore de rupias no produjo ninguna reclamación al seguro ni cuentas por cobrar por ventas.
Los libros de la empresa contradecían su auditoría de existencias del mismo trimestre: 3.000 crore de rupias destruidas frente a 3.500 crore de rupias en existencias.
Una década de crecimiento orgánico hasta 6.000 crore de rupias hizo que el prestatario pareciera seguro hasta el mismo momento del activo improductivo.
El presunto esquema afectó a diez bancos a la vez, liderados por el SBI: un punto ciego de manual en el crédito sindicado.
Un prestatario que alega existencias arruinadas por plagas pero no presenta ninguna reclamación al seguro se delata a sí mismo. Contrastar las pérdidas declaradas con las auditorías de existencias y las pólizas vigentes antes del siguiente desembolso.
La CBI registró su caso el 1 de enero de 2021 contra la empresa y sus tres directores a partir de la denuncia del SBI; el artículo informa de la investigación del organismo en esa etapa. Los bancos ya habían declarado fraudulenta la cuenta en 2019.
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Las fuentes
- CBI books Shakti Bhog Foods in Rs 3,269-cr bank fraud case The Economic Times · economictimes.indiatimes.com ·