尼拉夫·莫迪：一宗40億美元的銀行詐騙案摧毀了印度最耀眼的奢侈品牌

Firestar Diamond 由尼拉夫·莫迪於1999年創立。2010年，莫迪以自己名字創立同名奢侈珠寶品牌，在新德里開設第一家門店。八年內，尼拉夫·莫迪品牌已在紐約、倫敦、香港、北京、上海、澳門、東京和杜拜設有精品店。該品牌在國際上聲名鵲起——凱特·溫斯蕾（Kate Winslet）在2013年奧斯卡頒獎典禮上佩戴尼拉夫·莫迪珠寶，娜歐蜜·華茲（Naomi Watts）和琵豔卡·喬普拉（Priyanka Chopra）也曾佩戴該品牌。到2018年，《富比士》估計莫迪的淨資產為18億美元。

2018年2月14日，旁遮普國家銀行披露，有人利用偽造的「遠期信用證」（Letters of Undertaking）為尼拉夫·莫迪的海外供應商取得價值₹28,000 crore（40億美元）的信用。這起詐騙案是在孟買布雷迪大廈（Brady House）分行合謀的PNB員工協助下策劃的。這些偽造遠期信用證是在數年間開立的，沒有任何基礎貿易，所得款項被挪移。PNB的實際損失估計高達₹11,000 crore（15億美元）。

披露消息立即引發崩盤。Firestar Diamond Inc.於2018年3月在曼哈頓申請第11章破產保護。尼拉夫·莫迪位於英國的公司A. JAFFE於2018年5月被拍賣。印度當局查扣價值₹523 crore的財產並凍結銀行帳戶。莫迪於2018年初逃離印度，並於2019年3月19日在倫敦被捕，此後一直在當地抗爭引渡。他在世界各地的門店陸續關閉。

該品牌的崩潰成為印度最臭名昭著的企業詐騙案之一，僅次於薩蒂揚（Satyam）醜聞。此案暴露出印度國有銀行如何可能因內部人員勾結與監管監督不足而遭詐騙。截至2024年，執法局（Enforcement Directorate）已從莫迪被查扣的資產中追回₹1,052 crore，並將款項歸還給銀行。

該品牌的擴張是由PNB開立的偽造遠期信用證融資，總額達₹28,000Cr（40億美元），這使品牌崩潰，並使其創辦人成為逃犯。

尼拉夫·莫迪在銀行詐騙的基礎上建立了一個全球奢侈珠寶品牌——偽造的遠期信用證被用來為存貨和擴張融資，而該業務無法以合法方式支撐這些活動

PNB的布雷迪大廈分行在沒有任何基礎貿易交易的情況下開立遠期信用證，多年來與莫迪的公司勾結，直到詐騙被發現

該商業模式依賴持續的欺詐性融資；一旦該計畫曝光，品牌就沒有合法收入來源來維持其國際業務和零售網絡

監管監督失靈，因為遠期信用證被視為低風險的銀行同業工具，且交易透過SWIFT進行以繞過PNB的核心銀行系統

建立在竊取融資之上的奢侈品牌不是企業——而是一個有店面門面的騙局。當銀行通知送達時，門面就會崩塌，因為從來沒有任何自有資本可以依靠。

Firestar Diamond於2018年3月在美國申請第11章破產。尼拉夫·莫迪於2019年3月在倫敦被捕，一直被關押在泰晤士賽德監獄（HM Prison Thameside），抗爭引渡至印度。他的政治庇護申請正由英國政府審理。所有保釋請求均被駁回。截至2024年，執法局已從其資產中追回₹1,052 crore。此案促使印度儲備銀行（Reserve Bank of India）收緊整個銀行體系的遠期信用證和SWIFT相關管控。