澳洲聯邦銀行漏報53,700筆現金存款，並支付7億澳元

澳洲聯邦銀行（Commonwealth Bank of Australia，CBA）是該國最大的銀行。2012年至2015年間，該行推出「智慧存款機」（Intelligent Deposit Machines）——讓客戶存入現金、並幾乎立即入帳的ATM。這些機器被設定為在交易記錄以供申報之前就先將資金入帳，而銀行的系統從未產生法律所要求的申報資料。

根據澳洲的反洗錢與打擊資助恐怖主義（AML/CTF）法律，1萬澳元或以上的現金存款必須向金融情報機構AUSTRAC申報。CBA未能申報約53,700筆此類交易。該行也未能監控或評估這些交易背後帳戶的風險，因此本應觸發審查的模式多年來一直未被發現。

2017年8月，AUSTRAC向聯邦法院提交索賠陳述書——這是其歷來提出的最大宗民事罰款訴訟。CBA承認違規，並同意相關事實。2018年6月，聯邦法院判處7億澳元罰款，為當時澳洲企業史上最高的民事罰款。

此案如今已成為標準的合規教材：一款為求速度而打造的產品，在推出時並未附上法律所要求的申報機制，而這項管控缺失多年來一直未被察覺。代價並非存款本身的成本——而是一家銀行不知道自己旗下機器在做什麼的代價。

這些機器在記錄現金之前就先將其入帳，因此強制申報從未觸發；7億澳元罰款正是這個缺失步驟的代價。

智慧存款機被設定為在交易記錄之前就先將現金入帳，因此法律所要求的申報步驟從未發生。

CBA未能申報約53,700筆1萬澳元或以上的現金交易，而該金額正是觸發向AUSTRAC強制申報的門檻。

該行未對這些存款背後的帳戶進行監控或風險評估，因此可疑模式多年來未受審查。

這項管控缺失從2012年持續到2015年才被發現，使一個設定上的選擇演變成澳洲企業史上最高的民事罰款。

為求速度而打造的產品，仍必須完成法律所要求的申報。若在推出機器時未配備相應管控，監管機關日後將以創紀錄的金額為這個缺口定價。

聯邦法院於2018年6月判處這筆罰款時，這是澳洲企業史上最高的民事罰款。該行執行長於同年早些時候辭職，CBA也投入大量資源重建其金融犯罪與合規系統。此案在反洗錢教學中被引用為典型案例，說明當相應管控缺失時，一項產品設計上的選擇——在申報之前先將現金入帳——如何演變成企業規模的監管責任。