Agritrade財務長承認詐騙16家銀行，涉案金額達6.31億新元

Agritrade International是一家業務涵蓋棕櫚油與煤礦的新加坡大宗商品公司，透過貿易信用為自身融資：銀行向Agritrade的供應商撥款以支付採購款項，並預期由該公司或其客戶償還。2017年1月至2019年11月期間，其財務長Lulu Lim Beng Kim指示下屬向16家評估應提供多少信貸的金融機構提交未經審計且虛假的財務報表。

這些機構——來自日本、韓國、印度與台灣的主要銀行——向供應商及其子公司撥付超過5.865億美元，並損失6.31億新元，控方稱此金額「前所未見且驚人」，幾乎等於2021年所有新加坡人遭詐騙損失的總額。調查發現，Agritrade高階管理層成員曾協助設立這些供應商子公司，或擔任其董事。

當油價與煤價崩跌使該公司承受壓力，且針對執行長Ng Xinwei與創辦人Ng Say Pek的詐欺指控浮現時，該計畫隨之瓦解。商業事務局（CAD）於2020年1月15日展開調查；Lim於隔日離開新加坡，一年內無視警方多次聯繫嘗試，於2021年1月在阿聯酋被捕，並於2022年12月9日承認12項欺詐與偽造指控，成為本案首位被判刑者。

來自日本、韓國、印度與台灣的16家金融機構在撥付超過5.865億美元後損失6.31億新元；控方求處Lim 19.5年徒刑。

虛假報表是銀行用來衡量信貸規模的唯一依據——來自公司第二號或第三號人物的未經審計文件，解鎖了數億資金。

接收撥款的供應商子公司部分由Agritrade自身的高階管理層設立或控制董事會，因此「貿易」迴路又回到借款人身上。

至少四個國家的16家機構承作了同一批偽造報表，卻未察覺其共同來源。

當大宗商品價格下跌、該計畫再也無法維持還款時，整個融資結構崩解，成為同類案件中最大的詐騙案。

貿易融資承作的是文件，而非貨物：當借款人自身的管理層同時控制紙本紀錄的兩端，每家銀行都是在借錢給同一個虛構故事。

Lim於2022年12月9日認罪；控方求處19年半徒刑，主張新加坡的聲譽已受損，量刑定於2023年1月17日。Lim聲稱她遭創辦人Ng Say Pek操控，並否認個人獲利；控方則指出她在獎金前的年薪為40萬新元。針對Ng Xinwei與Ng Say Pek的詐欺指控已記錄在案；Agritrade已在價格壓力下倒閉。