バオ・ティン・ミン・チャウの創業者、9兆7000億ドン（9.7兆ドン）の売上を隠蔽し会計詐欺で起訴

バオ・ティン・ミン・チャウは、1995年にヴー・ミン・チャウ氏が創業した、ハノイで最も知られたジュエリーブランドの一つだった。73歳の創業者は、一軒の金店から、ハノイに4店舗を構え、全国200か所で商品が販売されるチェーンへと事業を成長させ、払込資本は4000億ドンに達した。チャウ氏は会社の97%超を保有していた。独学の金細工師で、三輪車の修理からキャリアを始めた人物だった。

2026年3月25日、警察はハノイのバオ・ティン・ミン・チャウの複数店舗を家宅捜索し、箱詰めの書類を押収した。店舗は一時閉鎖されたが、同日中に再開した。捜査により、2020年から2023年の間に同社の実際の売上高は13兆7000億ドン（5億2000万ドル）だったが、税務申告では約4兆ドンしか申告していなかったこと、つまり9兆7000億ドンの申告漏れ売上があることが明らかになった。

同社は取引の追跡にHivi Goldアプリを使用していたが、税務申告のためにMisa会計ソフトウェアへアップロードする前にデータをフィルタリングし集約していた。2024年6月、チャウ氏は実際の売上を隠すため、会計アプリケーションからデータを削除するよう職員に指示していた。2026年4月、チャウ氏と、独立アシスタント部門の責任者である息子のヴー・ミン・トゥ氏は、会計規則違反の罪で起訴された。会計士2名も起訴され、保釈された。

チャウ氏は罪を認め、次のように述べた。「私はこれを不正な行為と考えており、法の前で全面的に責任を負います。補償を支払い、引き起こしたすべての結果を是正することを申し出て、寛大な処分を心から望みます。」同氏と息子は身柄拘束中である。同社は業務が通常どおり継続していると述べた。この事件は、所有が集中した同族企業が、いかにして長年にわたり税務当局から巨額の売上を隠し得るかを浮き彫りにしている。

実際の取引は一方のアプリで、税務申告はもう一方で行い、警察の家宅捜索時にデータを削除した。9兆7000億ドンの差額は、家宅捜索後に初めて発見された。

バオ・ティン・ミン・チャウは、実際の取引用と税務申告用の二つの会計システムを運用し、捜査員が迫るとデータを削除することで、4年間で9兆7000億ドンの売上を隠蔽した。

チャウ氏は会社の97%を保有しており、少数株主や独立取締役会による監督なしに、会計チームに売上を隠すよう命じることができた。

9兆7000億ドンの税務申告の差額は、通常の監査ではなく、警察の家宅捜索後に初めて発見された。つまり、この詐欺は長年にわたり当局から見えなかったということである。

創業者が97%を保有する会社には内部チェックが存在しない。一人の人物が帳簿を所有し運用する場合、税務当局が唯一の監査となり、当局は探すよう指示されたものしか見つけられない。