En mayo de 2019, Moody's publicó un análisis posterior a los hechos sobre Diamond Bank, que acababa de fusionarse con Access Bank. Business Insider Africa informó que el banco pasó de un beneficio de 28.500 millones de nairas en 2013 a una pérdida de alrededor de 9.000 millones de nairas en 2017, tras obtener menos de 5.000 millones de nairas en 2016. Moody's señaló que Diamond se propuso convertirse en el principal banco minorista de Nigeria y asumió un riesgo excesivo en la búsqueda de ese objetivo.
Según Moody's, el banco prestó en gran medida a empresas que no podían pagar, no logró atraer suficientes prestatarios corporativos y destinó el 52 % de sus préstamos a petróleo y gas frente a una directriz del banco central del 20 %, por lo que las caídas del precio del petróleo en 2015 y 2016 lo golpearon con fuerza. Los préstamos morosos alcanzaron el 42 % de los préstamos brutos en 2017, mientras que las provisiones cubrían solo el 19 % de ellos, lo que debilitó la calidad del capital y erosionó el beneficio. El beneficio cayó un 78 % en 2015 y los depósitos se redujeron un 22 % entre el cierre de 2014 y 2017.
Moody's atribuyó a la gobernanza el haber permitido que esto continuara. A finales de 2017, solo uno de los 13 miembros del consejo cumplía la definición de independiente de la SEC nigeriana. El representante de la familia fundadora fue consejero delegado desde noviembre de 2014 hasta marzo de 2019, y entre 2009 y la fusión Diamond tuvo tres consejeros delegados y tres presidentes del consejo. Moody's señaló que el consejo no logró ejercer un control eficaz sobre la dirección y que los nuevos consejeros a menudo carecían de conocimiento del banco.
Un beneficio de 28.500 millones de nairas en 2013 se convirtió en una pérdida cercana a los 9.000 millones de nairas en 2017; los préstamos morosos alcanzaron el 42 % de los préstamos brutos con solo el 19 % provisionado; se fusionó con Access Bank en marzo de 2019.
La dirección persiguió el objetivo de ser el mayor banco minorista de Nigeria y, en opinión de Moody's, asumió un riesgo de crédito excesivo para lograrlo.
El petróleo y el gas representaron el 52 % de la concesión de préstamos frente a una directriz del banco central del 20 %, lo que dejó al banco expuesto cuando los precios del petróleo cayeron en 2015 y 2016.
El consejo carecía de independencia: solo uno de los 13 consejeros cumplía la definición de independiente de la SEC nigeriana a finales de 2017.
La alta rotación de consejeros y presidentes del consejo hizo que los nuevos nombramientos a menudo carecieran de conocimiento del banco, lo que socavó la supervisión.
Los accionistas y la dirección chocaron por el liderazgo; una carta de un expresidente del consejo afirmaba que un accionista clave exigía la destitución inmediata del consejero delegado.
Las ambiciones de crecimiento necesitan un consejo capaz de decir no. Con un solo consejero independiente de trece y una rotación constante, nadie impidió que el apetito de riesgo de la dirección superara al banco.
Diamond Bank se fusionó con Access Bank en marzo de 2019 tras un fuerte aumento de los préstamos morosos. Moody's señaló que Access era lo suficientemente sólido como para reducir el riesgo de impago de los antiguos acreedores de Diamond.
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Las fuentes
- A new Moody's report reveals exactly how Diamond Bank failed Business Insider Africa · africa.businessinsider.com ·