肯尼亚 Chase 银行：隐藏的内部贷款把挤兑变成了接管

Chase 银行始于 1995 年，当时一群肯尼亚商人以 123 万美元收购了已经处于法定接管状态的小型银行 United Bank 60% 的股份。1996 年它以 Chase 银行的名义重新开业，1997 年将其唯一的分行从基苏木迁至内罗毕，并稳步发展了二十年。到 2015 年 12 月，该银行持有 14.28 亿美元资产、739 亿先令存款，通过 62 家分行服务 17 万客户——其中一半以上是企业客户。

2015 年财报是第一道裂缝。Chase 录得 7.92 亿先令亏损，不良贷款在一年内从 30 亿先令跃升至 110 亿先令。随后的一份修订报表揭示了向董事和员工发放的贷款存在「重大差异」——市场后来得知这一数字是 80 亿先令的秘密内部贷款。董事长 Zafrullah Khan 和总经理 Duncan Kabui 在财报公布后辞职。

2016 年 4 月 6 日，辞职消息公开，社交媒体上充斥着银行陷入困境的传言。客户纷纷涌来提款。周三，肯尼亚央行还向公众保证不必担心；周四，它就以流动性困难、「不准确的社交媒体报道」和不健全交易为由，将银行置于肯尼亚存款保险公司管理之下。Chase 是十二个月内第三家倒闭的肯尼亚银行——继 Dubai 银行和 Imperial 银行之后——整个行业的流动性支持基金在几天内随之建立。

Chase 于 4 月 27 日在 KCB 的管理下重新开业，但它再也无法恢复完整。2018 年 4 月，毛里求斯国家银行将 75% 的存款、员工和分行纳入其 SBM 肯尼亚分部；其余部分进入清算。问责落到了本应预见此事的人身上：资本市场管理局对德勤处以 1000 万先令罚款，因其未能发现 Chase 财务报表中的错误，而前高管们则接受审判——直到 2026 年仍在进行中，辩方认为签署审计报告的公司从未足够独立到可以定罪。